Du hast einen festen Job, willst aber nebenbei eigene Projekte verwirklichen? Dann musst du in vielen Fällen ein Nebengewerbe anmelden. Das ist schnell erledigt und bietet einen risikoarmen Einstieg in die Selbstständigkeit. Du testest deine Idee, während dein Gehalt weiterläuft.
Dieser Ratgeber ist Teil unseres Leitfadens Unternehmen gründen, in dem du alle Schritte von der Idee bis zur Anmeldung im Überblick findest.
Damit dein Nebenprojekt nicht zum Problem mit Arbeitgeber, Finanzamt oder Krankenkasse wird, solltest du die Spielregeln kennen. In diesem Ratgeber erfährst du, wie die Anmeldung abläuft, was sie kostet und welche Pflichten du als Angestellter hast.
Was ist ein Nebengewerbe?
Ein Nebengewerbe ist eine gewerbliche Tätigkeit, die du neben deiner Hauptbeschäftigung ausübst. Rechtlich unterscheidet es sich nicht vom Hauptgewerbe: Es gibt kein eigenes Formular und keine eigenen Gesetze. Entscheidend ist nur, dass deine Haupteinkünfte und der Großteil deiner Arbeitszeit aus einer anderen Tätigkeit stammen, meist aus einem Angestelltenverhältnis.
Typische Beispiele sind ein kleiner Onlineshop, Webdesign für lokale Firmen, Handwerksleistungen am Wochenende oder der Verkauf selbst gemachter Produkte.
Wann musst du kein Gewerbe anmelden?
Freiberufliche Tätigkeiten wie Texten, Übersetzen, Unterrichten oder Beratung in bestimmten Berufen sind kein Gewerbe. Du zeigst sie nur beim Finanzamt an. Auch gelegentliche Privatverkäufe, etwa von gebrauchten Dingen, sind keine gewerbliche Tätigkeit. Sobald du aber regelmäßig mit Gewinnabsicht verkaufst, brauchst du eine Gewerbeanmeldung.
Nebengewerbe anmelden: Schritt für Schritt
1.
Arbeitsvertrag prüfen: Viele Verträge verlangen, dass du Nebentätigkeiten anzeigst oder genehmigen lässt.
2.
Tätigkeit beschreiben: Formuliere sie konkret, aber weit genug für spätere Erweiterungen.
3.
Gewerbeamt kontaktieren: In vielen Städten meldest du online an, sonst vor Ort.
4.
Gebühr bezahlen: meist 15 bis 65 Euro.
5.
Fragebogen zur steuerlichen Erfassung ausfüllen: über ELSTER, danach erhältst du deine Steuernummer.
6.
Kleinunternehmerregelung prüfen: Bei geringen Umsätzen kannst du ohne Umsatzsteuer abrechnen.
Alle Unterlagen und Fristen findest du in unserem Leitfaden Gewerbe anmelden.
Viele Gründungen beginnen als Nebengewerbe am Abend oder am Wochenende.
6 Regeln für Angestellte mit Nebengewerbe
1. Arbeitgeber informieren
Grundsätzlich darfst du nebenbei arbeiten. Dein Arbeitgeber kann eine Nebentätigkeit aber untersagen, wenn sie seine berechtigten Interessen beeinträchtigt. Steht im Vertrag eine Anzeigepflicht, musst du sie einhalten.
2. Keine Konkurrenz machen
Während deines Arbeitsverhältnisses gilt ein gesetzliches Wettbewerbsverbot. Du darfst deinem Arbeitgeber also keine Kunden abwerben oder in seinem Geschäftsfeld konkurrieren.
3. Arbeitszeit einhalten
Das Arbeitszeitgesetz begrenzt die tägliche Arbeitszeit auf in der Regel acht, maximal zehn Stunden. Bei Selbstständigkeit gilt es zwar nicht direkt, deine Leistungsfähigkeit im Hauptjob darf aber nicht leiden.
4. Urlaub ist Erholung
Im Urlaub darfst du keine Tätigkeit ausüben, die dem Erholungszweck widerspricht. Kleinere Arbeiten sind meist unproblematisch, ein Vollzeitprojekt nicht.
5. Krankenversicherung beachten
Solange dein Angestelltenverhältnis überwiegt, bleibst du dort versichert. Wird das Nebengewerbe zeitlich oder finanziell zur Haupttätigkeit, prüft die Krankenkasse deinen Status neu.
6. Einnahmen versteuern
Gewinne aus dem Nebengewerbe gibst du in deiner Einkommensteuererklärung an. Sie werden zusammen mit deinem Gehalt versteuert.
Steuern im Nebengewerbe
Dein Nebengewerbe ist steuerlich ein vollwertiges Unternehmen. Diese Steuern können anfallen:
Einkommensteuer: Der Gewinn wird zu deinem Gehalt addiert und mit deinem persönlichen Steuersatz besteuert. Das kann deinen Durchschnittssteuersatz spürbar erhöhen.
Gewerbesteuer: Erst ab einem Gewerbeertrag von 24.500 Euro im Jahr, bei Nebengewerben also selten.
Umsatzsteuer: Als Kleinunternehmer musst du keine Umsatzsteuer berechnen, solange dein Nettoumsatz im Vorjahr höchstens 25.000 Euro und im laufenden Jahr höchstens 100.000 Euro beträgt.
Für Angestellte gibt es eine Besonderheit: Nebeneinkünfte bis 410 Euro im Jahr bleiben steuerfrei, zwischen 410 und 820 Euro gilt ein gleitender Härteausgleich. Darüber wird der gesamte Gewinn versteuert. Als Nebeneinkunft zählt dabei der Gewinn, nicht der Umsatz. Den Gewinn ermittelst du mit einer einfachen Einnahmen-Überschuss-Rechnung. Eine verlässliche Übersicht über deine Pflichten bietet das Bundesfinanzministerium.
Sozialversicherung: Wann wird es kritisch?
Solange du hauptberuflich angestellt bist, zahlt die Sozialversicherung dein Arbeitgeber anteilig mit. Krankenkassen prüfen aber, ob die Selbstständigkeit tatsächlich nebenberuflich ist. Als grobe Orientierung gilt: Arbeitest du mehr als 20 Stunden pro Woche selbstständig und verdienst du damit mehr als mit deinem Job, kann sie als hauptberuflich gelten. Dann müsstest du dich selbst versichern.
Bei Minijobs, Teilzeit oder Studierenden gelten eigene Regeln. Kläre deinen Status im Zweifel direkt mit deiner Krankenkasse, bevor du stark wächst.
Vom Nebengewerbe zum Hauptberuf
Viele erfolgreiche Unternehmen beginnen als Nebengewerbe. Läuft dein Projekt gut, stellt sich irgendwann die Frage nach dem Wechsel in die Vollzeit-Selbstständigkeit. Diese Signale sprechen dafür:
Deine Umsätze sind über mehrere Monate stabil oder wachsen.
Du lehnst Aufträge ab, weil dir die Zeit fehlt.
Du hast Rücklagen für mindestens sechs Monate.
Dein Finanzplan zeigt, dass du von dem Geschäft leben kannst.
Wer den Wechsel plant, sollte die Reihenfolge beachten. Wer nach einer Kündigung arbeitslos wird, kann unter Umständen den Gründungszuschuss beantragen. Dieser muss aber vor Beginn der hauptberuflichen Selbstständigkeit beantragt werden. Auch die Wahl der Rechtsform kommt dann auf den Tisch, wie unser Ratgeber Rechtsform wählen zeigt.
Checkliste für dein Nebengewerbe
Arbeitsvertrag auf Nebentätigkeitsklauseln geprüft
Arbeitgeber informiert
Gewerbe angemeldet oder Tätigkeit beim Finanzamt angezeigt
Fragebogen zur steuerlichen Erfassung eingereicht
Entscheidung zur Kleinunternehmerregelung getroffen
separates Konto für Einnahmen und Ausgaben eingerichtet
Betriebshaftpflicht geprüft
Rechtliche Informationen zur Nebentätigkeit von Arbeitnehmern bietet auch das Bundesministerium für Arbeit und Soziales.
Arbeitest du nebenbei für nur einen Auftraggeber, prüfe die Kriterien der Scheinselbständigkeit. Ideen für den Start liefert der Ratgeber Nebenbei Geld verdienen.
Fazit
Ein Nebengewerbe anzumelden ist einfach und günstig. Entscheidend ist, dass du Arbeitgeber, Arbeitszeit und Steuern im Blick behältst. Dann ist das Nebengewerbe der ideale Weg, eine Geschäftsidee mit geringem Risiko zu testen.
Häufige Fragen zum Nebengewerbe
Was kostet es, ein Nebengewerbe anzumelden?
Die Gebühr liegt je nach Gemeinde meist zwischen 15 und 65 Euro.
Muss ich meinem Arbeitgeber das Nebengewerbe melden?
Wenn dein Arbeitsvertrag eine Anzeige- oder Genehmigungspflicht enthält, ja. Auch ohne Klausel ist eine offene Kommunikation ratsam.
Wie viel darf ich mit einem Nebengewerbe verdienen?
Es gibt keine feste Grenze. Wichtig ist, dass die Haupttätigkeit überwiegt. Für die Umsatzsteuer gelten die Grenzen der Kleinunternehmerregelung.
Bin ich mit Nebengewerbe weiter über den Arbeitgeber krankenversichert?
Ja, solange die Anstellung zeitlich und finanziell überwiegt. Wird die Selbstständigkeit zur Haupttätigkeit, ändert sich dein Versicherungsstatus.
