Steuern gehören für viele Gründer zu den unbeliebtesten Aufgaben. Eine professionelle Beratung spart Zeit, Nerven und oft auch Geld. Doch was kostet ein Steuerberater eigentlich? Die Antwort hängt von deiner Rechtsform, deinem Umsatz und davon ab, wie viel Arbeit du selbst übernimmst.
Dieser Ratgeber ist Teil unseres Leitfadens Steuern für Gründer, der alle Steuerarten, Fristen und Pflichten für Selbstständige bündelt.
In diesem Ratgeber erfährst du, wie sich die Gebühren berechnen, welche Kosten für typische Leistungen anfallen und wie du deine Beratungskosten senken kannst.
Wie werden Steuerberatergebühren berechnet?
Die Vergütung von Steuerberatern ist in der Steuerberatervergütungsverordnung, kurz StBVV, geregelt. Sie legt für viele Leistungen einen Rahmen fest, innerhalb dessen der Berater die Gebühr bestimmt. Grundlage sind:
Gegenstandswert: etwa Umsatz, Gewinn oder Einkommen, je nach Leistung
Gebührentabellen: ordnen jedem Gegenstandswert eine volle Gebühr zu
Zehntelsatz: Der Berater wählt innerhalb eines Rahmens, etwa zwischen 1/10 und 6/10 der vollen Gebühr, abhängig von Aufwand und Schwierigkeit
Zeitgebühr: für Leistungen ohne Gegenstandswert, nach Stunden abgerechnet
Pauschalvergütung: für laufende Leistungen wie die monatliche Buchhaltung vereinbar
Für reine Beratungsleistungen kann der Steuerberater auch frei verhandelte Honorare vereinbaren. Wichtig: Lass dir vorab eine Kostenschätzung geben.
Was kostet ein Steuerberater für typische Leistungen?
Die folgenden Spannen dienen als grobe Orientierung. Sie hängen stark von Umsatz, Komplexität und Region ab.
Einkommensteuererklärung
Für Selbstständige mit Einnahmen-Überschuss-Rechnung liegen die Kosten für Erklärung und EÜR oft im Bereich von einigen Hundert bis rund 1.500 Euro pro Jahr, abhängig von Gewinn und Vorarbeit.
Laufende Buchhaltung
Übernimmt der Steuerberater die monatliche Buchführung, berechnet er meist nach Anzahl der Buchungen oder pauschal. Bei kleinen Unternehmen sind 50 bis 300 Euro im Monat üblich.
Jahresabschluss für GmbH und UG
Kapitalgesellschaften müssen bilanzieren. Jahresabschluss, Körperschaft-, Gewerbe- und Umsatzsteuererklärung kosten für kleine Gesellschaften häufig 1.500 bis 4.000 Euro im Jahr.
Lohnabrechnung
Pro Mitarbeiter und Monat fallen meist 20 bis 40 Euro an.
Gründungsberatung
Die Beratung zu Rechtsform, Steuern und Finanzplanung wird meist nach Zeit abgerechnet. Die gesetzliche Zeitgebühr liegt bei 30 bis 75 Euro je angefangene halbe Stunde, frei vereinbarte Honorare können davon abweichen.
Die Kosten für die Steuerberatung hängen vor allem von Umfang und Vorarbeit ab.
6 Tipps, um Steuerberaterkosten zu senken
1.
Belege digital und geordnet liefern: Je weniger Sortierarbeit, desto geringer der Aufwand.
2.
Buchhaltungssoftware nutzen: Laufende Buchungen selbst erfassen und nur den Abschluss abgeben. Mehr dazu in Buchhaltungssoftware für Kleinunternehmer.
3.
Pauschalen vereinbaren: schaffen Planungssicherheit.
4.
Fragen sammeln: statt häufiger Einzelanrufe ein Termin pro Quartal.
5.
Fristen einhalten: Eilaufträge kosten mehr.
6.
Angebote vergleichen: Gebühren und Leistungen unterscheiden sich deutlich.
Steuerberaterkosten absetzen
Kosten für die Steuerberatung, die deinen Betrieb betreffen, sind Betriebsausgaben und mindern deinen Gewinn. Das gilt für Buchhaltung, Jahresabschluss, Gewinnermittlung und betriebliche Steuererklärungen. Kosten für rein private Teile der Steuererklärung sind dagegen nicht absetzbar.
Steuerberater oder selbst machen?
Nicht jeder Gründer braucht von Anfang an eine Steuerberatung. Diese Faustregeln helfen bei der Entscheidung:
Selbst machen kannst du oft als Kleinunternehmer oder Freiberufler mit einfacher Tätigkeit, wenigen Belegen und ohne Mitarbeitende.
Teilweise auslagern lohnt sich, wenn du die Buchhaltung mit Software selbst führst und nur Jahresabschluss und Steuererklärung abgibst.
Komplett auslagern solltest du bei GmbH oder UG, mit Mitarbeitenden, bei internationalen Geschäften oder hohem Umsatz.
Eine Gründungsberatung zu Beginn ist fast immer sinnvoll. Fehler bei Rechtsform, Kleinunternehmerregelung oder Vergütung sind später teuer zu korrigieren. Welche Steuern dich als Freiberufler erwarten, erklärt unser Ratgeber Freiberufler Steuern.
So findest du den passenden Steuerberater
1.
Branchenerfahrung: Kennt die Kanzlei Startups, E-Commerce oder dein Geschäftsmodell?
2.
Digitale Zusammenarbeit: Arbeitet sie mit Cloud-Buchhaltung und digitalem Belegaustausch?
3.
Erreichbarkeit: Wie schnell bekommst du Antworten auf Fragen?
4.
Transparente Kosten: Gibt es eine schriftliche Kostenschätzung oder Pauschale?
5.
Chemie: Du arbeitest viele Jahre zusammen, Vertrauen ist wichtig.
Steuerberaterinnen und Steuerberater findest du über Empfehlungen anderer Gründer, über Gründungszentren oder über den Suchdienst der Steuerberaterkammern. Die Bundessteuerberaterkammer bietet zudem Informationen zur Vergütung.
Beratungskosten fördern lassen
Für junge Unternehmen gibt es Förderprogramme, die einen Teil der Kosten für Unternehmensberatung übernehmen. Reine Steuerberatung ist davon meist ausgeschlossen, betriebswirtschaftliche Beratung zu Finanzen oder Organisation aber oft förderfähig. Einen Überblick bietet unser Ratgeber Förderprogramme für Startups.
Beispiel: Jahreskosten für einen Einzelunternehmer
Ein Einzelunternehmer mit 120.000 Euro Umsatz und 45.000 Euro Gewinn lässt Buchhaltung, Jahresabschluss und Steuererklärungen vom Steuerberater erledigen. Grob kalkuliert entstehen:
Laufende Buchhaltung: etwa 100 bis 200 Euro im Monat, je nach Belegmenge
Einnahmen-Überschuss-Rechnung: einige Hundert bis rund 1.000 Euro
Umsatzsteuer- und Gewerbesteuererklärung: jeweils ein niedriger dreistelliger Betrag
Einkommensteuererklärung: abhängig von den Einkünften, oft einige Hundert Euro
Insgesamt kommen so schnell 2.500 bis 4.500 Euro im Jahr zusammen. Erledigt er die Buchhaltung selbst mit einer Software und gibt nur die Abschlüsse ab, sinken die Kosten oft um die Hälfte.
Lohnbuchhaltung
Stellst du Mitarbeitende ein, kommt die Lohnabrechnung hinzu. Steuerberater rechnen sie meist pro Mitarbeiter und Monat ab, häufig im Bereich von 20 bis 40 Euro. Hinzu kommen einmalige Kosten für die Einrichtung und Jahresmeldungen. Bei wenigen Mitarbeitenden lohnt sich die Auslagerung fast immer, weil Fehler bei Sozialversicherung und Lohnsteuer teuer werden können.
Online-Steuerberater und Pauschalpakete
Immer mehr Kanzleien arbeiten vollständig digital und bieten monatliche Pauschalen an, die Buchhaltung, Abschluss und Erklärungen umfassen. Das schafft Planungssicherheit. Achte darauf, welche Leistungen genau enthalten sind und was Zusatzaufträge wie Beratungsgespräche oder Betriebsprüfungen kosten. Der Vorteil einer lokalen Kanzlei liegt dagegen im persönlichen Kontakt und der Kenntnis regionaler Besonderheiten.
Fazit
Was kostet ein Steuerberater? Für kleine Selbstständige oft einige Hundert bis 1.500 Euro im Jahr, für eine GmbH mit Bilanz und Buchhaltung deutlich mehr. Mit guter Vorarbeit, digitaler Buchhaltung und Pauschalen hältst du die Kosten im Rahmen. Oft spart eine gute Beratung mehr Steuern, als sie kostet.
Häufige Fragen zu Steuerberaterkosten
Was kostet ein Steuerberater für Kleinunternehmer?
Für die jährliche Steuererklärung mit EÜR meist einige Hundert bis rund 1.500 Euro, abhängig von Gewinn und Vorarbeit.
Sind die Gebühren gesetzlich geregelt?
Ja, durch die Steuerberatervergütungsverordnung. Sie gibt Rahmen vor, innerhalb derer der Berater abrechnet.
Kann ich Steuerberaterkosten absetzen?
Betrieblich veranlasste Kosten sind Betriebsausgaben und mindern deinen Gewinn.
Wie hoch ist der Stundensatz eines Steuerberaters?
Die Zeitgebühr nach StBVV beträgt 30 bis 75 Euro je angefangene halbe Stunde. Frei vereinbarte Beratungshonorare können höher liegen.
